Рекомендации
Обсудив в соответствии с Положением о бюджетном процессе в Таштыпском районе проект решения Совета депутатов Таштыпского района «Об исполнении бюджета Таштыпского района за 2017 год», заслушав доклады руководителя управления финансов Таштыпского района, председателя комиссии Совета депутатов Таштыпского района по бюджету, финансам и экономической политике, а также доклад о результатах внешней проверки годового отчета Председателя Контрольно-счетной комиссии Таштыпского района участники публичных слушаний отмечают следующее:
В соответствии с отчетом об исполнении бюджета Таштыпского района доходы бюджета в 2018 году составили 729184,9 тыс. рублей (96,2%), что на 29195,6 тыс. рублей меньше объема доходов, утвержденных решением о бюджете. При этом налоговых и неналоговых доходов поступило больше на 966,7 тыс. рублей от бюджетных назначений, безвозмездных поступлений – меньше на 23570,2 тыс. рублей. По сравнению с 2017 годом, в целом, доходы бюджета увеличились на 185092,4 тыс. рублей, или на 34%.
Налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 89025,9 тыс. рублей или 101,1% от бюджетных назначений, увеличение составило 966,7 тыс. рублей. Налоговые доходы исполнены в объеме 82641,5 тыс. рублей или на 101,6% от бюджетных назначений, неналоговые доходы – в сумме 6384,4 тыс. рублей (95,4%). Безвозмездные поступления исполнены в объеме 640159 тыс. рублей (96,1%). (с учетом произведенных возвратов остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевой назначение прошлых лет из бюджетов муниципальных районов).
В структуре доходов бюджета в 2018 году собственные доходы бюджета составили 12,2% (в 2017 г. – 14,4%), в том числе налоговые доходы – 11,3% (в 2017 году – 13,2%), неналоговые доходы – 0,9% (в 2017 году – 1,2%); безвозмездные поступления – 87,8% (в 2017 году – 85,5%).
В структуре собственных доходов основным налогом, формирующим доходную базу местного бюджета, как и прежде, является налог на доходы физических лиц и поступил в бюджет в сумме 77216,3 тыс. рублей, процент выполнения составил 101,7%, или 10,6% от общего объёма доходов районного бюджета, а в налоговых и неналоговых доходах доля составляет 86,7%. По сравнению с 2017 годом поступление данного налога увеличилось на сумму 10309,1 тыс. руб. или на 15,4%
Общая сумма фактических расходов бюджета увеличилась, по сравнению с 2017 годом, на 169036,3 тыс. рублей, или на 30,2%.
В 2018 году в структуре фактических расходов наибольший удельный вес занимали расходы следующих разделов функциональной классификации расходов бюджета: раздел 0700 «Образование» – 55,2%, раздел 0400 «Национальная экономика» – 9,0%, раздел 1400 «Межбюджетные трансферты общего характера субъектам Российской Федерации и муниципальных образований» – 8,0%, 1000 «Социальная политика» – 7,7% и раздел 0100 «Общегосударственные вопросы» – 7,4%.
Исполнение расходов бюджета в 2018 году по ведомственной структуре осуществляли 8 главных распорядителей бюджетных средств.
Освоение утвержденных бюджетных ассигнований осуществлено от 61,0% (управление муниципальным имуществом) до 99,2% (управление финансов).
Объем неосвоенных бюджетных ассигнований в 2018 году составил 35716,1 тыс. рублей (4,7%). Наибольшее увеличение расходов по сравнению с 2017 годом приходится в абсолютном выражении на администрацию Таштыпского района – 57765,7 тыс. рублей (на 113,5%), в относительном выражении на управление экономики, сельского хозяйства и экологии администрации Таштыпского района – увеличение на 156,4% (на 4874,1 тыс. рублей).
В 2018 году утверждено бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий по 19 муниципальным программам в сумме 712180,3 тыс. рублей. Профинансировано 19 муниципальных программ на сумму 681389 тыс. руб. или 95,7%.
Расходы на реализацию муниципальных программ в общей структуре расходов бюджета занимают 93,5% (в 2017 г. – 91,2) от общей суммы расходов бюджета.
Фактическое (кассовое) исполнение муниципальных программ составило:
- на 99% – 100% исполнены 8 муниципальных программ;
- от 90% до 99 процентов – 10 муниципальных программ.
- от 80% до 90% – 1 муниципальная программа – «Развитие физической культуры и спорта в Таштыпском районе на 2017-2020 годы» – 82,4% или 9150,70 тыс. руб. при плане 11111,2 тыс. руб.
В соответствии со статьей 16 решения Совета депутатов Таштыпского района от 01.07.2013 г. №136 «Положения о бюджетном процессе в Таштыпском районе» бюджетные ассигнования на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности Таштыпского района, включенные в муниципальную адресную инвестиционную программу (МАИП), отражаются в бюджете в составе ведомственной структуры расходов в соответствии с классификацией расходов бюджета.
В целом по целевым статьям расходов исполнение составило 59156,3 тыс. рублей или 100% от бюджетных назначений.
Финансирование объектов муниципальной адресной инвестиционной программы в 2018 году осуществлялось по четырем разделам бюджетной классификации расходов.
Межбюджетные трансферты в 2018 году были предусмотрены для 8-ми муниципальных образований. В структуре общих межбюджетных расходов, удельный вес каждого муниципального образования поселения составил: Анчулский сельсовет – 8,2%, Абатский сельсовет – 14,3%; Большесейский сельсовет – 13,1%; Бутрахтинский сельсовет – 9,4%; Имекский сельсовет – 14,7%; Матурский сельсовет – 10,3%; Нижнесирский сельсовет – 22,4%; Таштыпский сельсовет – 22,4%. В сравнении с показателями 2017 года объемы межбюджетных трансфертов сельсоветам увеличились, в целом, на 33803,8 тыс. рублей или на 65,2%. Увеличение объемов межбюджетных трансфертов отмечается во всех муниципальных образованиях.
В ходе проведения внешней проверки годового отчета об исполнении бюджета Таштыпского района за 2018 год, а также по результатам проведенных внешних проверок годовых отчетов об исполнении бюджетов муниципальных образований поселений за 2018 год нарушений решения Совета депутатов Таштыпского района от 22.12.2017 г. №29 «О бюджете Таштыпского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» не выявлено.
Кредиторская задолженность бюджета Таштыпского района на 01.01.2019 года составила 102768,7 тыс. рублей, из них на выполнение собственных полномочий 62614,8 тыс. рублей, из них на ФОТ 42413,6 тыс. рублей. По сравнению с прошлым годом кредиторская задолженность уменьшилась на 105322,6 тыс. рублей.
Учитывая вышеизложенное, участники публичных слушаний считают необходимым рекомендовать:
1. Совету депутатов Таштыпского района:
1) внести проект решения Совета депутатов Таштыпского района «Об исполнении бюджета Таштыпского района за 2018 год» с учетом предложений на рассмотрение и утверждение сессии Совета депутатов Таштыпского района;
2) рекомендации публичных слушаний опубликовать в газете «Земля таштыпская».
2. Рекомендовать администрации Таштыпского района, главам поселений Таштыпского района:
1) продолжить работу по увеличению доходной части бюджета;
2) обеспечить экономное и эффективное расходование бюджетных средств;
3) активизировать работу по привлечению дополнительных средств из вышестоящих бюджетов по всем возможным федеральным, региональным программам и направлениям;
4) не допускать образования кредиторской задолженности.
Оставить сообщение: